O lucro da empresa vira caixa de verdade?
Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC)
Qualidade do lucro · 2025
Lucro vira caixa
De cada R$ 1 de lucro, R$ 0,94 viraram caixa (média de 3 anos).
0,94
Compara o lucro contábil com o dinheiro que de fato entrou no caixa da operação.
Geração operacional · 2025
Um ano sem gerar caixa
geração caindo
R$ 18,92 Mi
O dinheiro que a operação do dia a dia gerou, antes de investimentos e financiamentos.
Caixa livre · 2025
Sobra caixa após investir
positivo em 3 dos últimos 3 anos
R$ 18,74 Mi
O que resta do caixa da operação depois dos investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívidas.
Autossuficiência · 2025
Se financia sozinha
operação gera caixa · financiamento devolve
-R$ 11,84 Mi
Financiamento negativo significa devolver dinheiro (dividendos, dívida); positivo significa captar (empréstimos, emissão de ações).
Nos últimos anos, de cada R$ 1 de lucro, R$ 0,94 entraram de fato no caixa da operação — o lucro da Aliperti se confirma em dinheiro.
Leitura automática dos dados — pode conter imprecisões e não é recomendação de investimento.
1De onde vem e para onde vai o dinheiro
O que isso significa?
A empresa movimenta dinheiro em três frentes: a operação (vender e receber), os investimentos (comprar máquinas, fábricas, outras empresas) e os financiamentos (pegar ou pagar empréstimos, pagar dividendos). O padrão saudável mais comum numa empresa madura é: operação gerando caixa (positiva), investimentos consumindo (negativos) e financiamento devolvendo dinheiro (negativo). O fluxo de caixa livre (FCL) é o que a operação gera menos o que vai para investimentos.
Fluxos de Caixa
Nos últimos anos, na média: a operação gerou caixa, os investimentos consumiram e o financiamento devolveu dinheiro. É a assinatura mais saudável: a operação gera caixa suficiente para investir e ainda devolver dinheiro (dividendos, amortização de dívida).
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2O lucro virou dinheiro?
O que isso significa?
O lucro é uma medida contábil: inclui vendas a prazo ainda não recebidas e ganhos que não passam pelo caixa. O fluxo de caixa operacional mostra o dinheiro que realmente entrou. Quando as duas barras andam juntas, o lucro é 'de verdade'. Quando o lucro cresce e o caixa não acompanha por vários anos, é sinal de investigar.
Lucro líquido × Caixa da operação
De cada R$ 1 de lucro, R$ 0,94 viraram caixa (média de 3 anos). O resultado contábil está vindo acompanhado de caixa de verdade — o sinal mais direto de lucro de boa qualidade.
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3Sobra caixa depois de investir?
O que isso significa?
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos. É desse dinheiro que saem os dividendos e o pagamento de dívidas. Caixa livre negativo significa que a empresa investiu mais do que gerou — o que pode ser expansão planejada ou desequilíbrio, dependendo do retorno desses investimentos.
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívida. Nos últimos 3 anos, sobrou em todos.
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4Do caixa inicial ao final
O que isso significa?
Esta é a conta de chegada: o caixa que a empresa tinha no início do período, o que cada frente somou ou tirou, e o caixa que ficou no final. Em empresas com operação internacional, a variação cambial também mexe no caixa sem ser decisão da empresa.
Do Caixa Inicial ao Final
Variação do caixa
No período, o caixa saiu de R$ 105,55 Mi para R$ 90,65 Mi. A operação não gerou caixa suficiente para repor o que saiu — o tipo de queda que vale acompanhar.
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5Para aprofundar: a DFC completa
O que isso significa?
A demonstração completa do fluxo de caixa, linha a linha. A análise horizontal (AH) mostra como cada conta evoluiu no tempo; a vertical (AV), quanto cada conta representa do total. Ideal para conferir de onde veio qualquer número dos capítulos acima.
Análise Horizontal e Vertical
| DFC | Últimos 12M | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | R$ 9,10 Mi | R$ 18,92 Mi | R$ 33,01 Mi | R$ 27,61 Mi | R$ -2,32 Mi | R$ 12,60 Mi | R$ 33,94 Mi | R$ 20,36 Mi | R$ -5,54 Mi | R$ 6,89 Mi | R$ -13,28 Mi | R$ 13,37 Mi | R$ 4,13 Mi | R$ -2,58 Mi | R$ 29,61 Mi | R$ 17,92 Mi |
| Depreciação e Amortização (D&A) | R$ 956,00 mil | R$ 1,07 Mi | R$ 2,71 Mi | R$ 1,61 Mi | R$ 2,16 Mi | R$ 2,15 Mi | R$ 2,31 Mi | R$ 4,53 Mi | R$ 2,70 Mi | R$ 2,75 Mi | R$ 2,95 Mi | R$ 3,34 Mi | R$ 3,13 Mi | R$ 3,01 Mi | R$ 3,31 Mi | R$ 3,79 Mi |
| Variações nos Ativos e Passivos | R$ -11,79 Mi | R$ -12,39 Mi | R$ 8,66 Mi | R$ 2,26 Mi | R$ 7,29 Mi | R$ -23,59 Mi | R$ -35,08 Mi | R$ 32,87 Mi | R$ 3,21 Mi | R$ 31,09 Mi | R$ -2,85 Mi | R$ 6,65 Mi | R$ -7,49 Mi | R$ -13,07 Mi | R$ 9,44 Mi | R$ 5,35 Mi |
| Fluxo de Caixa Investimentos | R$ -191,00 mil | R$ -183,00 mil | R$ -10,24 Mi | R$ -766,00 mil | R$ -992,00 mil | R$ -1,42 Mi | R$ -2,50 Mi | R$ -789,00 mil | R$ -547,00 mil | R$ -1,44 Mi | R$ -1,76 Mi | R$ -1,54 Mi | R$ -9,48 Mi | R$ -11,42 Mi | R$ -1,02 Mi | R$ -1,78 Mi |
| Fluxo de Caixa de Financiamento | R$ -12,03 Mi | R$ -11,84 Mi | R$ -10,62 Mi | R$ -1,70 Mi | R$ 4,61 Mi | R$ 1,90 Mi | R$ -6,63 Mi | R$ -6,26 Mi | R$ -3,19 Mi | R$ -2,36 Mi | R$ -615,00 mil | R$ -20,55 Mi | R$ 8,42 Mi | R$ -5,74 Mi | R$ -10,99 Mi | R$ -13,34 Mi |
| Pagamento Dividendos e Juros Sobre Capital Próprio | R$ -8,89 Mi | R$ -11,84 Mi | R$ -1,09 Mi | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 88,00 mil | R$ 78,00 mil | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ -3,46 Mi |
| Variação Cambial | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 |
| Aumento de Caixa e Equivalentes | R$ -5,71 Mi | R$ 18,32 Mi | R$ 35,74 Mi | R$ 17,78 Mi | R$ -8,29 Mi | R$ 11,86 Mi | R$ 2,41 Mi | R$ 3,63 Mi | R$ 2,52 Mi | R$ -4,74 Mi | R$ 1,20 Mi | R$ -2,72 Mi | R$ -2,20 Mi | R$ -6,49 Mi | R$ 7,09 Mi | R$ 5,87 Mi |
| Saldo Inicial de Caixa | R$ 93,77 Mi | R$ 98,65 Mi | R$ 86,50 Mi | R$ 61,36 Mi | R$ 60,07 Mi | R$ 46,98 Mi | R$ 22,17 Mi | R$ 8,86 Mi | R$ 18,16 Mi | R$ 15,08 Mi | R$ 30,75 Mi | R$ 39,46 Mi | R$ 36,38 Mi | R$ 56,13 Mi | R$ 38,53 Mi | R$ 35,74 Mi |
| Saldo Final de Caixa | R$ 90,65 Mi | R$ 105,55 Mi | R$ 98,65 Mi | R$ 86,50 Mi | R$ 61,36 Mi | R$ 60,07 Mi | R$ 46,98 Mi | R$ 22,17 Mi | R$ 8,86 Mi | R$ 18,16 Mi | R$ 15,08 Mi | R$ 30,75 Mi | R$ 39,46 Mi | R$ 36,38 Mi | R$ 56,13 Mi | R$ 38,53 Mi |