O lucro da empresa vira caixa de verdade?
Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC)
Qualidade do lucro · 2024
Lucro vira caixa
De cada R$ 1 de lucro, R$ 2,10 viraram caixa (média de 3 anos).
2,10
Compara o lucro contábil com o dinheiro que de fato entrou no caixa da operação.
Geração operacional · 2024
Operação gera caixa
geração caindo
R$ 78,02 Mi
O dinheiro que a operação do dia a dia gerou, antes de investimentos e financiamentos.
Caixa livre · 2024
Sobra caixa após investir
positivo em 3 dos últimos 3 anos
R$ 21,97 Mi
O que resta do caixa da operação depois dos investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívidas.
Autossuficiência · 2024
Captando recursos
operação gera caixa · financiamento capta
R$ 52,81 Mi
Financiamento negativo significa devolver dinheiro (dividendos, dívida); positivo significa captar (empréstimos, emissão de ações).
Nos últimos anos, de cada R$ 1 de lucro, R$ 2,10 entraram de fato no caixa da operação — o lucro da Pettenati se confirma em dinheiro.
Leitura automática dos dados — pode conter imprecisões e não é recomendação de investimento.
1De onde vem e para onde vai o dinheiro
O que isso significa?
A empresa movimenta dinheiro em três frentes: a operação (vender e receber), os investimentos (comprar máquinas, fábricas, outras empresas) e os financiamentos (pegar ou pagar empréstimos, pagar dividendos). O padrão saudável mais comum numa empresa madura é: operação gerando caixa (positiva), investimentos consumindo (negativos) e financiamento devolvendo dinheiro (negativo). O fluxo de caixa livre (FCL) é o que a operação gera menos o que vai para investimentos.
Fluxos de Caixa
Nos últimos anos, na média: a operação gerou caixa, os investimentos consumiram e o financiamento captou. A operação gera caixa e a empresa investe, mas ainda capta recursos para bancar o ritmo — comum em fase de expansão.
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2O lucro virou dinheiro?
O que isso significa?
O lucro é uma medida contábil: inclui vendas a prazo ainda não recebidas e ganhos que não passam pelo caixa. O fluxo de caixa operacional mostra o dinheiro que realmente entrou. Quando as duas barras andam juntas, o lucro é 'de verdade'. Quando o lucro cresce e o caixa não acompanha por vários anos, é sinal de investigar.
Lucro líquido × Caixa da operação
De cada R$ 1 de lucro, R$ 2,10 viraram caixa (média de 3 anos). O resultado contábil está vindo acompanhado de caixa de verdade — o sinal mais direto de lucro de boa qualidade.
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3Sobra caixa depois de investir?
O que isso significa?
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos. É desse dinheiro que saem os dividendos e o pagamento de dívidas. Caixa livre negativo significa que a empresa investiu mais do que gerou — o que pode ser expansão planejada ou desequilíbrio, dependendo do retorno desses investimentos.
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívida. Nos últimos 3 anos, sobrou em todos.
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4Do caixa inicial ao final
O que isso significa?
Esta é a conta de chegada: o caixa que a empresa tinha no início do período, o que cada frente somou ou tirou, e o caixa que ficou no final. Em empresas com operação internacional, a variação cambial também mexe no caixa sem ser decisão da empresa.
Do Caixa Inicial ao Final
Variação do caixa
5Para aprofundar: a DFC completa
O que isso significa?
A demonstração completa do fluxo de caixa, linha a linha. A análise horizontal (AH) mostra como cada conta evoluiu no tempo; a vertical (AV), quanto cada conta representa do total. Ideal para conferir de onde veio qualquer número dos capítulos acima.
Análise Horizontal e Vertical
| DFC | Últimos 12M | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | R$ 100,94 Mi | R$ 78,02 Mi | R$ 83,88 Mi | R$ 175,49 Mi | R$ 16,86 Mi | R$ 88,83 Mi | R$ 11,01 Mi | R$ 47,13 Mi | R$ 35,49 Mi | R$ 38,40 Mi | R$ 43,01 Mi | R$ 19,78 Mi | R$ 23,65 Mi | R$ 7,66 Mi | R$ 9,59 Mi | R$ -9,71 Mi | |
| Depreciação e Amortização (D&A) | R$ 29,42 Mi | R$ 37,98 Mi | R$ 32,71 Mi | R$ 29,29 Mi | R$ 27,46 Mi | R$ 31,08 Mi | R$ 29,45 Mi | R$ 23,23 Mi | R$ 20,02 Mi | R$ 19,59 Mi | R$ 21,39 Mi | R$ 16,02 Mi | R$ 13,82 Mi | R$ 13,13 Mi | R$ 14,09 Mi | R$ 6,64 Mi | |
| Variações nos Ativos e Passivos | R$ 16,25 Mi | R$ -55,74 Mi | R$ -10,90 Mi | R$ 38,55 Mi | R$ -95,77 Mi | R$ -9,25 Mi | R$ -29,26 Mi | R$ -4,90 Mi | R$ -15,85 Mi | R$ -30,42 Mi | R$ 2,22 Mi | R$ -16,96 Mi | R$ -6,20 Mi | R$ -12,26 Mi | R$ -5,73 Mi | R$ -17,57 Mi | |
| Fluxo de Caixa Investimentos | R$ -49,74 Mi | R$ -56,05 Mi | R$ -23,55 Mi | R$ -92,89 Mi | R$ -52,72 Mi | R$ -32,08 Mi | R$ -24,09 Mi | R$ -48,86 Mi | R$ -12,90 Mi | R$ -8,58 Mi | R$ -17,74 Mi | R$ -11,65 Mi | R$ -13,21 Mi | R$ -6,29 Mi | R$ -2,32 Mi | R$ -9,13 Mi | |
| Fluxo de Caixa de Financiamento | R$ 39,24 Mi | R$ 52,81 Mi | R$ -17,50 Mi | R$ -30,34 Mi | R$ -9,45 Mi | R$ -61,49 Mi | R$ 120,95 Mi | R$ 12,07 Mi | R$ -16,67 Mi | R$ -50,00 Mi | R$ -2,31 Mi | R$ 8,75 Mi | R$ -23,79 Mi | R$ 3,51 Mi | R$ -7,68 Mi | R$ 29,03 Mi | |
| Pagamento Dividendos e Juros Sobre Capital Próprio | R$ -12,98 Mi | R$ -20,42 Mi | R$ -21,23 Mi | R$ -26,94 Mi | R$ 3,11 Mi | R$ -54,63 Mi | R$ 634,81 mil | R$ 12,07 Mi | R$ 7,47 Mi | ||||||||
| Variação Cambial | R$ -4,91 Mi | R$ -2,01 Mi | R$ 9,66 Mi | R$ -2,89 Mi | R$ 6,02 Mi | R$ -13,03 Mi | R$ -47,86 Mi | R$ 998,67 mil | R$ -1,77 Mi | R$ 329,71 mil | R$ -1,90 Mi | R$ -1,07 Mi | R$ 415,45 mil | R$ -1,75 Mi | R$ -770,96 mil | R$ 878,98 mil | |
| Aumento de Caixa e Equivalentes | R$ 22,56 Mi | R$ -9,13 Mi | R$ 16,75 Mi | R$ 2,02 Mi | R$ 1,95 Mi | R$ -33,85 Mi | R$ 41,64 Mi | R$ 2,34 Mi | R$ -8,10 Mi | R$ -4,62 Mi | R$ 19,56 Mi | R$ -1,52 Mi | R$ -8,88 Mi | R$ 4,36 Mi | R$ 1,31 Mi | R$ 10,15 Mi | R$ -12,98 Mi |
| Saldo Inicial de Caixa | R$ 245,29 Mi | R$ 163,40 Mi | R$ 110,91 Mi | R$ 61,54 Mi | R$ 100,82 Mi | R$ 118,60 Mi | R$ 58,59 Mi | R$ 47,25 Mi | R$ 43,10 Mi | R$ 62,95 Mi | R$ 41,90 Mi | R$ 26,09 Mi | R$ 39,02 Mi | R$ 35,90 Mi | R$ 37,07 Mi | R$ 18,20 Mi | |
| Saldo Final de Caixa | R$ 353,40 Mi | R$ 236,17 Mi | R$ 163,40 Mi | R$ 110,91 Mi | R$ 61,54 Mi | R$ 100,82 Mi | R$ 118,60 Mi | R$ 58,59 Mi | R$ 47,25 Mi | R$ 43,10 Mi | R$ 62,95 Mi | R$ 41,90 Mi | R$ 26,09 Mi | R$ 39,02 Mi | R$ 35,90 Mi | R$ 37,07 Mi | R$ 18,20 Mi |