O lucro da empresa vira caixa de verdade?
Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC)
Qualidade do lucro · 2023
Lucro vira caixa
De cada R$ 1 de lucro, R$ 1,97 viraram caixa (média de 3 anos).
1,97
Compara o lucro contábil com o dinheiro que de fato entrou no caixa da operação.
Geração operacional · 2023
Operação gera caixa
geração crescendo
R$ 202,48 Mi
O dinheiro que a operação do dia a dia gerou, antes de investimentos e financiamentos.
Caixa livre · 2023
Sobra caixa após investir
positivo em 3 dos últimos 3 anos
R$ 170,74 Mi
O que resta do caixa da operação depois dos investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívidas.
Autossuficiência · 2023
Se financia sozinha
operação gera caixa · financiamento devolve
-R$ 169,11 Mi
Financiamento negativo significa devolver dinheiro (dividendos, dívida); positivo significa captar (empréstimos, emissão de ações).
Nos últimos anos, de cada R$ 1 de lucro, R$ 1,97 entraram de fato no caixa da operação — o lucro da Bombril se confirma em dinheiro.
Leitura automática dos dados — pode conter imprecisões e não é recomendação de investimento.
1De onde vem e para onde vai o dinheiro
O que isso significa?
A empresa movimenta dinheiro em três frentes: a operação (vender e receber), os investimentos (comprar máquinas, fábricas, outras empresas) e os financiamentos (pegar ou pagar empréstimos, pagar dividendos). O padrão saudável mais comum numa empresa madura é: operação gerando caixa (positiva), investimentos consumindo (negativos) e financiamento devolvendo dinheiro (negativo). O fluxo de caixa livre (FCL) é o que a operação gera menos o que vai para investimentos.
Fluxos de Caixa
Nos últimos anos, na média: a operação gerou caixa, os investimentos consumiram e o financiamento devolveu dinheiro. É a assinatura mais saudável: a operação gera caixa suficiente para investir e ainda devolver dinheiro (dividendos, amortização de dívida).
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2O lucro virou dinheiro?
O que isso significa?
O lucro é uma medida contábil: inclui vendas a prazo ainda não recebidas e ganhos que não passam pelo caixa. O fluxo de caixa operacional mostra o dinheiro que realmente entrou. Quando as duas barras andam juntas, o lucro é 'de verdade'. Quando o lucro cresce e o caixa não acompanha por vários anos, é sinal de investigar.
Lucro líquido × Caixa da operação
De cada R$ 1 de lucro, R$ 1,97 viraram caixa (média de 3 anos). O resultado contábil está vindo acompanhado de caixa de verdade — o sinal mais direto de lucro de boa qualidade.
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3Sobra caixa depois de investir?
O que isso significa?
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos. É desse dinheiro que saem os dividendos e o pagamento de dívidas. Caixa livre negativo significa que a empresa investiu mais do que gerou — o que pode ser expansão planejada ou desequilíbrio, dependendo do retorno desses investimentos.
O caixa livre é o que sobra da operação depois de pagar os investimentos — é dele que saem dividendos e amortização de dívida. Nos últimos 3 anos, sobrou em todos.
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4Do caixa inicial ao final
O que isso significa?
Esta é a conta de chegada: o caixa que a empresa tinha no início do período, o que cada frente somou ou tirou, e o caixa que ficou no final. Em empresas com operação internacional, a variação cambial também mexe no caixa sem ser decisão da empresa.
Do Caixa Inicial ao Final
Variação do caixa
No período, o caixa saiu de R$ 102,43 Mi para R$ 20,93 Mi. A operação gerou caixa, mas a empresa usou o período para investir e/ou devolver dinheiro (dividendos, amortização) — a queda do caixa não vem de fraqueza operacional.
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5Para aprofundar: a DFC completa
O que isso significa?
A demonstração completa do fluxo de caixa, linha a linha. A análise horizontal (AH) mostra como cada conta evoluiu no tempo; a vertical (AV), quanto cada conta representa do total. Ideal para conferir de onde veio qualquer número dos capítulos acima.
Análise Horizontal e Vertical
| DFC | Últimos 12M | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | R$ 84,07 Mi | R$ 202,48 Mi | R$ 107,49 Mi | R$ 64,12 Mi | R$ 148,76 Mi | R$ 65,54 Mi | R$ 30,59 Mi | R$ -1,78 Mi | R$ 128,47 Mi | R$ 38,45 Mi | R$ 38,71 Mi | R$ 1,70 Mi | R$ -16,72 Mi | R$ -18,65 Mi |
| Depreciação e Amortização (D&A) | R$ 24,94 Mi | R$ 26,79 Mi | R$ 26,88 Mi | R$ 22,53 Mi | R$ 19,44 Mi | R$ 24,36 Mi | R$ 23,88 Mi | R$ 24,32 Mi | R$ 25,15 Mi | R$ 29,40 Mi | R$ 22,44 Mi | R$ 22,89 Mi | R$ 22,82 Mi | R$ 23,07 Mi |
| Variações nos Ativos e Passivos | R$ -47,31 Mi | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ -191,72 Mi | R$ -3,71 Mi | R$ -60,25 Mi |
| Fluxo de Caixa Investimentos | R$ -18,36 Mi | R$ -31,74 Mi | R$ -23,70 Mi | R$ -35,14 Mi | R$ -25,71 Mi | R$ -806,00 mil | R$ -10,32 Mi | R$ 18,68 Mi | R$ -1,44 Mi | R$ -42,13 Mi | R$ -44,11 Mi | R$ -17,02 Mi | R$ -7,39 Mi | R$ -51,08 Mi |
| Fluxo de Caixa de Financiamento | R$ -42,57 Mi | R$ -169,11 Mi | R$ -88,44 Mi | R$ -22,28 Mi | R$ -122,44 Mi | R$ -65,41 Mi | R$ -23,14 Mi | R$ -8,75 Mi | R$ -135,52 Mi | R$ -31,05 Mi | R$ 31,40 Mi | R$ 11,77 Mi | R$ 32,14 Mi | R$ 42,39 Mi |
| Pagamento Dividendos e Juros Sobre Capital Próprio | ||||||||||||||
| Variação Cambial | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 | R$ 0,00 |
| Aumento de Caixa e Equivalentes | R$ -6,42 Mi | R$ -20,70 Mi | R$ -23,74 Mi | R$ 6,04 Mi | R$ 3,16 Mi | R$ 3,75 Mi | R$ 6,07 Mi | R$ -8,05 Mi | R$ -6,36 Mi | R$ 7,44 Mi | R$ -20,22 Mi | R$ -1,03 Mi | R$ 1,25 Mi | R$ -26,91 Mi |
| Saldo Inicial de Caixa | R$ 63,82 Mi | R$ 15,89 Mi | R$ 20,54 Mi | R$ 13,85 Mi | R$ 13,24 Mi | R$ 13,92 Mi | R$ 18,31 Mi | R$ 9,45 Mi | R$ 17,94 Mi | R$ 52,67 Mi | R$ 26,67 Mi | R$ 30,22 Mi | R$ 22,20 Mi | R$ 49,53 Mi |
| Saldo Final de Caixa | R$ 20,93 Mi | R$ 17,51 Mi | R$ 15,89 Mi | R$ 20,54 Mi | R$ 13,85 Mi | R$ 13,24 Mi | R$ 13,92 Mi | R$ 18,31 Mi | R$ 9,45 Mi | R$ 17,94 Mi | R$ 52,67 Mi | R$ 26,67 Mi | R$ 30,22 Mi | R$ 22,20 Mi |